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IBM将401(k)政策转变为每年一次的匹配

正在改变其员工福利,这可能会导致其他大公司效仿。 该技术公司将开始一次性支付员工的401(k)账户,而不是每次支付时。 这是一个有助于公司削减退休计划费用的举措。

本周通知员工,从明年12月31日开始,每年只会进行一次匹配捐款。 “这一变化反映了我们继续致力于投资我们的员工401(k)计划,同时在充满挑战的经济环境中保持业务竞争力,”IBM发言人道格谢尔顿说。

年终401(k)比赛对于IBM来说并不是唯一的,但专家表示,该公司的举动可能导致其他主要雇主考虑减少捐款。

“IBM是全球最具影响力的计划赞助商之一,”BrightScope公司首席执行官Mike Alfred表示,该公司对401(k)公司的计划进行评级。 它将IBM列为大型雇主的前30个计划之一。 “福利行业的每个人都会密切关注IBM的所作所为。”

全国约有6000万工人参加401(k),这已成为退休储蓄的主要来源。 大多数公司匹配员工为该帐户提供的金额的3%到6%。 缴费免征所得税,投资收益增加免税直至退出。

虽然员工收到的金额不会改变,但是在12月15日之前离开IBM的人将不会收到当年的401(k)匹配捐款,除非他们退休。 对那些考虑在IBM以外的工作的人来说,这是一个抑制因素。

对于2005年之前雇用的员工,IBM将员工的401(k)捐款与符合条件的薪酬的6%相匹配。后来雇用的员工有资格获得高达5%的薪酬。 即使员工没有代表自己的账户捐款,IBM也会自动缴纳薪酬,占薪酬的1%到4%。

IBM去年为超过200,000名符合条件的员工提供了匹配和自动捐款,支付了8.75亿美元。 该公司总部位于纽约州阿蒙克,去年年底在全球拥有约433,000名员工,当时该公司的收入接近1070亿美元。

IBM转向年度一次性匹配贡献,使其成为采用这种方法的相对较少的雇主。 Mercer估计,福利顾问公司估计,大约7%的雇主提供401(k)一年的捐款。 每个支付期间约有88%的人提供捐款,使用月度或季度分配时间表的人数较少。

转换到年终比赛的公司通常可以节省资金,因为他们不会为年内离职的员工提供匹配的捐款,除了那些退休的员工。 咨询公司Aon Hewitt的副总裁艾莉森·博兰德说:“节省的成本金额将根据组织内的营业额而有很大差异。”

此外,通过年度捐款,Borland指出,公司可以更自由地在一年​​中分配现金储备,而不是经常不得不考虑每两周一次的匹配捐款。 但是,最终必须在年底一次性支付。

尽管年度贡献可以帮助公司更好地管理其财务并削减成本,但BrightScope的阿尔弗雷德表示,IBM从两周一次的比赛转变对整体员工来说并不是一件好事。 根据金融市场在特定年份的表现,员工可能会错失一些投资收益。 这是因为该公司将在年底之前获得现金,而不是将其放入全年投资的员工账户中。 但是,如果市场下滑,这对员工来说可能是一个加分。

对于长期雇员而言,考虑到市场的潮起潮落,当工人达到退休时,每年匹配而不是每两周一次的贡献产生的任何储蓄差异都可能是微不足道的。

Borland说,公司每年而不是每两周进行一次比赛的政策可能不是考虑离开的员工或可能加入的潜在雇员的决定性因素。 匹配贡献的数量是员工关注的,而不是时间。

但离职员工离职的潜在损失可能很大。

以这个每年收入45,000美元的员工为例,收到的匹配贡献上限为4%。 该员工将从该公司获得1,800美元的匹配。 但如果工人在9月底根据IBM的新政策离开,他或她将放弃约1,405美元的应计价值,而工人本可以在两周一次的比赛中获得。 该例子假设月平均投资回报率为0.4%。

无论公司的配套政策是什么,员工都需要为退休储蓄更多,Borland说。

Aon Hewitt估计,员工通常需要的退休基金价值是其社会保障以外年终工资的11倍,以满足他们停止工作时的需求。 据咨询公司最新研究显示,目前美国人有望累积的资金仅为其最终工资的8.8倍。